RESICO - Persona Moral
Este régimen se formará por Personas Físicas que no esten asociados a otras Personas Morales cuyos ingresos en el año no excedan los 35 millones de pesos en su ejercicio inmediato anterior o bien si son nuevos, que estimen que sus ingresos totales no revasarán esta cantidad. El proposito de este Régimen es que estas Empresas Morales cuenten con mayor liquidez ya que estas estarían pagando sus Impuestos de las facturas efectivamente cobradas y estarían deduciendo sus Impuestos al comprar maquinaria e invertir en su actividad en menor tiempo y con mayores tasas.
Para realizar el cálculo de RESICO Persona Moral al igual que con los otros Régimenes, es necesario haber realizado la Descarga Masiva de tus CFDI's para tener en su totalidad tanto los recibidos como los emitidos en nuestro sistema y haber marcado como Pagados los CFDI's PUE o en PPD que hayan sido pagados o abonados, al igual los CFDI's recibidos de nuestros proveedores, deberán marcarse como pagados o abonados según sea el caso en cuanto tengamos los CFDI's de Complemento de Pago correspondientes. Recordando que al pagar o abonar nuestros CFDI's nosotros indicamos al sistema para que Régimen aplica y por qué concepto es deducible en caso de serlo. También deberás tener la Configuración de Declaración de Impuestos de acuerdo a las obligaciones de tu Empresa.
Una vez hecho lo anterior descrito da clic en el menú Impuestos>> Simplificado de Confianza Persona Moral
Selecciona el Año y da clic en Calcular en el mes que necesites (se debe tener el cálculo del mes anterior al que se necesita calcular aunque este en 0, si es necesario da clic en Calcular en los meses anteriores hasta llegar al que necesites).
Se abrirá el cuadro de diálogo Información en el que debes dar clic en Aceptar ya que solamente te confirma que el cálculo se ha hecho:
Y se mostrará la información de tu cálculo, en caso de tener Ingresos a Disminuir, Ingresos Adicionales, Compras o Gastos Adicionales, Deducciones de Inversión, Estímulos Deducibles, Pérdidas de Ej. Anteriores, Dividendos o Utilidades Distribuidas, Pagos provisionales, Total de ISR Retenido, Subsidio al Empleo, Compensaciones, Estímulos captura la cantidad en el campo en blanco de cada rubro en el que aplique en tu caso, si no existe se deberá quedar en 0 y da clic en Calcular actualizando asi el monto a pagar, cuando hagas tu pago, captura el ISR Efectivamente Pagado y da ↲ con tu teclado (como lo indica la nota en la pantalla) y con esta acción guardarás el cálculo.
CoFac te confirmará que se ha guardado, en el siguiente cuadro de diálogo, da clic en Aceptar
Es importante realizar este último paso de capturar el importe efectivamente pagado y dar enter, para tener la referencia del pago acumulado al terminar el año.