Persona Moral con Flujo de Efectivo
Podrán ser sujetos de esta opción, las Personas Morales que se encuentren constituidas únicamente por Personas Físicas y sus ingresos totales en el ejercicio inmediato no superen los 5 millones de pesos o bien, en el caso de ser inicio de actividades, podrán también ejercer esta opción si se estima que los ingresos del Ejercicio Fiscal no rebasará los 5 millones de pesos. Las personas morales tendrán hasta mayo para cambiar del Régimen General al Régimen de Flujo de Efectivo.
Para realizar el Cálculo directo de Ingresos/Egresos para Persona Moral utilizando flujo de Efectivo deberás hacer la Descarga Masiva de tus CFDI's para tener en su totalidad tanto los recibidos como los emitidos en nuestro sistema y haber marcado como Pagados los CFDI's PUE o en PPD que hayan sido pagados o abonados, al igual los CFDI's recibidos de nuestros proveedores, deberán marcarse como pagados o abonados según sea el caso en cuanto tengamos los CFDI's de Complemento de Pago correspondientes. Recordando que al pagar o abonar nuestros CFDI's nosotros indicamos al sistema para que Régimen aplica y por qué concepto es deducible en caso de serlo. También deberás tener la Configuración de Declaración de Impuestos de acuerdo a las obligaciones de tu Empresa.
Una vez hecho lo anterior descrito da clic en el menú Impuestos>>Persona Moral con Flujo de Efectivo
Selecciona el Año y da clic en Calcular en el mes que necesites calcular (se debe tener el cálculo del mes anterior al que se necesita calcular aunque este en 0).
Se desplegará el cuadro de diálogo Información en el que debes dar clic en Aceptar ya que solamente te confirma que el cálculo se realizó.
Posteriormente CoFac te mostrará los resultados del Cálculo:
Si existiera alguna diferencia por la falta de un CFDI, podrás realizar la corrección marcando como Pagado o Cobrado según sea el caso y volviendo a dar clic en Calcular
Capturar saldos
Si tienes Otros Ingresos, Ingresos Exentos, Ded. Inversiones (manual), Estímulos Deducibles, Pérdidas Fiscales, Otras Deducciones, Pago Prov. Anteriores, Otros Acreditamientos, Sub. al Empleo puedes capturar el dato en el campo en blanco correspondiente y da clic nuevamente en Calcular para rehacer el cálculo y obtener el nuevo ISR por pagar. Al efectuar el pago del ISR, en el campo ISR Efectivamente Pagado captura el monto pagado y da enter para guardar el cálculo y CoFac considere tus pagos.
Imprimir, Enviar por correo, generar PDF y Exportar a Excel
Para Imprimir, Enviar por correo, generar PDF y Exportar a Excel el cálculo realizado, da clic en Imprimir
Se abrirá el Visor de Reportes de CoFac en el cual presionando los botones señalados, podrás realizar la acción de cada uno:
Da clic en
para generar el PDF del cálculo,
da clic en
para mandar el cálculo por correo electrónico o da clic en
para imprimirlo o bien, da clic en
para exportar el cálculo en Excel, como se muestra en la siguiente imagen:
Si tienes dudas o comentarios, escríbenos a contacto@aipisoft.com.mx