Emisión de complemento de pago total de un CFDI

Un Complemento de Pago es un documento que todos los Contribuyentes deben emitir al momento de recibir un pago el cual debe relacionarse con el CFDI de Origen cuyo Método de Pago es PPD, también le llaman Factura de Recepción de Pagos y debe incluir la información detallada de la recepción del pago y este complemento puede cubrir varias facturas o tratarse de un pago parcial y es un requisito necesario para deducir un gasto o acreditar un impuesto.

nota

Existen sanciones por no expedir un Complemento de Pago, al igual que por no expedir una Factura.

Para realizar un Complemento de Pago primero tenemos que tener el CFDI de origen cuyo Método de pago sea PPD, si no, no será posible realizar el Complemento. En CoFac con el hecho de crear un CFDI en PPD, se habrá creado en automático una Cuenta por Cobrar, ya que este sistema lleva tu control de Cuentas por Cobrar e Ingresos realizados, al realizar un Complemento de Pago, el importe de este se resta de la cuenta por cobrar que tengamos del CFDI de Origen y de esta manera obtenemos un control de los saldos y a su vez se ve reflejado en Ingresos Realizados, en donde se encuentran los cobros, devoluciones, etc.

En el menú Comprobantes>>Comprobantes Emitidos podremos ver nuestro CFDI en PPD con el status Por cobrar en la columna Bancos

En el menú Bancos>>Cuentas por Cobrar podremos ver el mismo CFDI, pero aquí podremos generar nuestro Complemento de Pago y revisar el saldo pendiente.

¿Cómo emitir el Complemento de Pago total de un CFDI?

Para generar el CFDI con complemento de pago por el total de un CFDI, nos iremos al menú Bancos>>Cuentas por Cobrar, seleccionaremos el CFDI y daremos clic en Cobrar.

1. Al dar clic en Cobrar, se despliegan varias opciones, da clic en Realizar Cobro CxC, con ello lo que se realizará es que cobraremos una sola Cuenta por Cobrar (ya que el sistema también nos permite realizar cobros masivos) y este cobro se podrá timbrar..

2. Se desplegará la ventana Capturar Cobro en la que llenaremos toda la información que necesitemos:

• Concepto: Ya estará por default el CFDI que estamos pagando, en este ejemplo será CFDI f72
• Aplica para: En este campo sí solamente tienes dado de alta en la Empresa un Régimen Fiscal, aparecerá por default, si tienes varios, podrás elegir a cual aplica este CFDI para tus Impuestos, si no realizas tu cálculo de Impuestos en CoFac, podrás dejar vacía esta opción.
• Acumulable Por: En este campo se desplegarán las opciones: Acumulable, Ingresos Propios de la Actividad Nacional, Ingresos Propios de la Actividad Extranjero y No aplica selecciona la opción que necesites, si no necesitas que se acumule para tus Impuestos, da clic en No aplica en caso de llevar tus Impuestos en CoFac, si no haces este cálculo en el Sistema, lo podrás dejar en blanco.
• Fecha: Por default te aparecerá la fecha y hr en que estas realizando el cobro, pero podrás editarlo de ser necesario, solo considera los requerimientos del SAT
• Forma de pago: Da clic en ▼ para desplegar las opciones, selecciona la forma en que tu cliente realizó su pago.
• Moneda: Da clic en ▼ para elegir la moneda en que se hizo el pago.
• Monto Total: El monto que aparece por default, es el resto vigente de tu CFDI de origen, si tuviera pagos o descuentos, ya estarán aplicados y este será el monto pendiente por pagar.Como en este caso queremos liquidar el CFDI, dejaremos la cantidad que aparece por default.
• Si elegiste una moneda distinta al Peso Mexicano, se habilitarán la opción: Tipo de Cambio en la que deberás indicar el tipo de cambio de la moneda elegida.
• No. De Operación: Es el número de cheque, número de autorización, número de referencia, clave de rastreo en caso de ser SPEI, línea de captura o algún número de referencia, pudiendo ser hasta 100 caracteres. Este dato es opcional.
• Cuenta del Cliente: En esta opción podrás capturar el número de Cuenta de tu cliente. Este dato es opcional.
• Cuenta del Contribuyente: En esta opción podrás capturar tu número de Cuenta a la cual ingreso o ingresará el pago. Este dato es opcional.
• Comentarios: En este campo, podrás capturar cualquier comentario que necesites incluir en tu Complemento de Pago.

Te mostramos un ejemplo de llenado:

Una vez que hayas terminado de capturar la información del Pago, da clic en Aceptar

Agregar Cuenta de Banco en el Complemento de Pago

Para agregar una cuenta de banco podrás dar clic en el botón y se desplegará la siguiente ventana, en la que podrás agregar los datos del banco tanto del cliente como del Contribuyente:

Editar Cuenta de Banco en el Complemento de Pago

Si existiera algún error y necesitas editar el banco que haz guardado, podrás editarlo dando clic en el botón y se desplegará la ventana anterior, en la que podrás editar el dato necesario.

Varios Cobros de CxC desde Excel

También se podrán crear cobros desde Excel de forma masiva a una sola cuenta por cobrar, ahorrando tiempo en la captura, este proceso lo realizaras en el menú Bancos»Cuentas por Cobrar en dónde deberás seleccionar el CFDI al que necesites realizar el pago o abono, considerando que la fecha de pago puede ser distinta para cada cobro o bien una fecha en común para todos, así mismo podrás elegir la misma o distinta forma de pago.

Deberás seleccionar el CFDI y dar clic en Cobrar-Varios Cobros Plantilla, para generar la plantilla de Excel que usaremos para registrar los cobros, como se muestra en la imagen:

El formato de Excel, se mostrará como en la siguiente imagen:

Llena los datos que necesites como en este ejemplo, cuando tengas tu Layout listo, guárdalo en donde prefieras.

• En el campo Concepto (opcional): Indica el CFDI a cobrar (Este tipo de cobro solo aplica para un CFDI como se muestra en la imagen anterior).
• En el campo Aplica Para (opcional): En este campo asignaras el Régimen Fiscal con el que tengas dado de alta la Empresa, si tienes varios, podrás elegir a cual aplica este CFDI para tus Impuestos, si no realizas tu cálculo de Impuestos en CoFac, podrás dejar vacía esta opción.
• Acumulable Por: En este campo se capturara el motivo por el que es acumulable para impuestos, como por ejemplo si tu régimen es Actividad Empresarial podrás poner (Acumulable, Ingresos Propios de la Actividad Nacional, Ingresos Propios de la Actividad Extranjero y No aplica), escribe la opción que necesites, si no necesitas que se acumule para tus Impuestos y si no haces este cálculo en el Sistema, lo podrás dejar en blanco. - Fecha: podrás asignar la fecha o las fechas en que estas realizando los cobros.
• Forma de pago: indica el código del SAT de 2 dígitos correspondiente con el que se realizó el pago por ejemplo, 01 para Efectivo, 02 para Cheque nominativo, 03 para Transferencia electrónica de fondos, 04 para Tarjeta de crédito, 05 para Monedero electrónico, 06 para Dinero electrónico, 08 para Vales de despensa, 12 para Dación en pago, 13 para Pago por subrogación, 14 para Pago por consignación, 15 para Condonación, 17 para Compensación, 23 para Novación, 24 para Confusión, 25 para Remisión de deuda, 26 para Prescripción o caducidad, 27 para A satisfacción del acreedor, 28 paraTarjeta de débito, 29 para Tarjeta de servicios, 30 para Aplicación de anticipos, 31 para Intermediario pago y 99 para Por definir
• Monto Total: Asigna El monto que necesites descontar. Como en este caso queremos Realizar varios cobros del mismo CFDI, indicaremos la cantidad a descontar en cada cobro.
• Tipo de Cambio (opcional): Si elegiste una moneda distinta al Peso Mexicano, deberás indicar el tipo de cambio de la moneda elegida (EUR, MXN o USD).
• Núm. Operación (opcional): Es el número de cheque, número de autorización, número de referencia, clave de rastreo en caso de ser SPEI, línea de captura o algún número de referencia, pudiendo ser hasta 100 caracteres. Este dato es opcional.
• Cuenta Receptora (opcional): En esta opción podrás capturar tu número de Cuenta a la cual ingreso o ingresará el pago. Este dato es opcional (no olvides que esta cuenta tiene que estar dado de alta en Empresa-Catalogo de cuentas bancaria, en caso de no tenerlo agregado no te ha va a permitir cargar el dato de Excel) Si tienes agregada la cuenta Bancaria, captura el nombre del banco sin espacios en mayúscula, después asigna diagonal, seguido del número de cuenta sin espacios, como por ejemplo: HSBC/622364376714785694
• Comentarios (opcional): En este campo, podrás capturar cualquier comentario que necesites incluir en tu Complemento de Pago. Posteriormente, en CoFac selecciona la cuenta por cobrar a la que desees asignar los cobros (para este ejemplo seleccionaremos el CFDI A8), da clic en el botón Cobrar-Varios Cobros a la CxC desde Excel:

Se abrirá una ventana donde podrás seleccionar el archivo de Excel:

Después, regresaras a la ventana principal de Bancos-Cuentas por Cobrar automáticamente, en donde ya podrás visualizar que el status ha cambiado a Cobrada y aparece el Total descontado.

Al finalizar, podrás timbrar y enviar tu cobro realizado.

Timbrar o Enviar y Timbrar el Complemento de Pago

Una vez que haz capturado tu Pago con el proceso anterior y haz dado clic en Aceptar se va a desplegar un cuadro de diálogo con las siguientes opciones:

• Solo Timbrar con opción podrás timbrar tu Complemento de Pago, pero no se enviara a ningún correo electrónico.
• Timbrar y Enviar por correo con esta opción podrás con un clic Timbrar y Enviar por correo a tu cliente, el Complemento de Pago
• Dejar solo el Cobro con esta opción se realizará el cobro pero no se timbrará.

Nos mostrara la ventana de captura de nuestro CFDI (previo al timbrado) en el que podremos escribir alguna observación si fuera necesario, no tendrás que editar nada ya que se llena en automático con la información del Cobro que capturaste, da clic en Aceptar

Despues se mostrará la ventana de Envío de Correo, da clic en Aceptar

Al seleccionar la opción Solo Timbrar se confirmará que el timbrado se realizó con éxito y si elegiste Timbrar y Enviar por correo se abrirá una ventana similar indicando que se envió y se timbró con éxito y te indicará con qué Serie y Folio se timbró (en este ejemplo se creó el PG12), solamente da clic en Cerrar

El nuevo status de nuestro CFDI de Origen (f72) será Cobrada y podremos verificar en Bancos>>Cuentas por Cobrar como se muestra en la siguiente imagen:

Podrás verificar también en el menú Comprobantes Emitidos:

Ver PDF del Complemento de Pago

Podrás ver el PFD del Complemento de Pago que acabas de crear en el menú Comprobantes>>Comprobantes Emitidos, seleccionándolo y dando clic en el botón PDF y en las opciones que despliega, selecciona Mostrar

El PDF se mostrará de la siguiente manera:

Como podrás ver el Saldo Ins. del CFDI que se esta pagando es 0 por que se ha pagado en su totalidad.

¿Cómo ver los cobros hechos al CFDI de Origen?

Para ver los cobros que se han realizado a nuestro CFDI de Origen, en el menú Bancos>>Cuentas por Cobrar, en el campo Status da clic en ▼ y selecciona Todos (para que muetre todos los CFDI's cobrados o pendientes de pago), selecciona el CFDI del que quieres consultar los Cobros y da clic en el botón Cobros

Se desplegará la ventana Cobros y Descuentos en la que podremos visualizar estos datos:

En esta imagen podemos apreciar en la columna Concepto: los CFDI’s incluidos en el Complemento de Pago PG12 dato que se encuentra en la columna Rep/Serie, podremos ver la Fecha del pago o descuento, la forma de pago, en este ejemplo vemos que hay un descuento por medio de un CFDI de Egreso (Nota de Crédito)NC8, por lo cual se liquidó con el pago de $522.00, podremos ver la parcialidad, el saldo anterior, y la moneda con la que se realizó el pago, y así como el número de operación.

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Pago en Dólares de un CFDI de Origen en Dólares

El proceso será similar al anterior, solamente que al indicar la Moneda deberás cambiar MXN por USD o EUR según sea el caso, y al indicar el monto a pagar deberás indicar el importe pagado en la moneda seleccionada para pago. Da cli en Pago en Dólares de un CFDI de Origen en Dólares para ver un ejemplo.

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Pago de CFDI en Dólares con M.N.

En este caso, el proceso es similar al anterior descrito, solamente que no se cambiará la Moneda ya que por default estará en MXN, (dato que ya será correcto puesto que el pago será en pesos Mexicanos), la diferencia será únicamente que al modificar el cobro deberás indicar en el campo Importe Pagado la cantidad en Dólares que necesitas pagar de acuerdo al tipo de cambio y al monto en pesos que vas a pagar mismo que visualizaras en el campo Importe Pagado MXN, da cli en Pago de CFDI en Dólares con M.N. para visualizar un ejemplo

atención

Recuerda que aquí se describen ejemplos con la finalidad de ilustrar el funcionamiento de CoFac, si tienes alguna duda sobre el llenado de los Complementos de Pago, te sugerimos leer los requerimientos del SAT al respecto.

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Si tienes dudas o comentarios, contacta con tu distribuidor autorizado o escríbenos a contacto@aipisoft.com.mx