Revisión Contable-Fiscal ISR
Para poder realizar el comparativo verifica que tengas marcado como Pagado cada uno de los CFID's Recibidos que hayan sido pagados.
Da clic en el menú Bancos >> Egresos Realizados (pagos, compras, devoluciones, etc.)
Corrobora que todos los Egresos realizados tengan su Póliza de Egresos correspondiente y dar clic en Revisión Contable-Fiscal ISR se desplegarán las opciones:
- Solo deducibles: Si das clic en esta opción, CoFac te exportará a Excel solamente los egresos que son deducibles y podrás comparar vs lo contabilizado mediante pólizas
- Incluir todos: Si das clic en esta opción, CoFac te exportará a Excel todos los movimientos de egresos que se encuentren capturados tengan o no CFDI y sean o no deducibles de impuestos.
Para este ejemplo seleccionaremos Incluir Todos:
Se exportarán todos los egresos y la información de las pólizas capturadas en un documento de Excel como se muestra en el ejemplo siguiente: En el que podremos observar que se marcó en rojo la diferencia del último egreso por $500.00 según la información del egreso, sin embargo, se contabilizó por $500.01, misma información que se muestra en Total Flujo de Efectivo y Total Contabilidad
Se marcarán en rojo los resultados que tengan diferencia entre los egresos y lo contabilizado. Y en rosa los egresos no deducibles.
Si abrimos la póliza veremos que está mal contabilizada ya que tiene un cargo de $500.01 y el CFDI es de $500.00, al editar nuestra póliza para corregirla, podrás generar nuevamente el reporte y verificar que ya no tiene diferencias:
Si tuviste diferencias y las has corregido, vuelve a dar clic en Revisión Contable-Fiscal ISR y selecciona la opción que necesites, ya sea Incluir Todos o Solo deducibles y se abrirá el documento en Excel:
Como verás ya no hay diferencias y podremos diferenciar los gastos que fueron no deducibles.
Recuerda que los ejemplos descritos en CoFac son ficticios y se utilizan únicamente para ilustrar el funcionamiento de CoFac y no los procedimientos fiscales y contables.
Si tienes dudas o comentarios, escríbenos a contacto@aipisoft.com.mx