Cálculo de ISN
EL ISN (Impuesto Sobre Nómina) es un Impuesto de carácter Estatal cuya tasa de contribución variará de acuerdo a la demarcación Estatal. También es conocido como el Impuesto sobre las erogaciones por remuneraciones al trabajo personal ya que se genera por la transacción que sea correspondiente a la relación laboral. Su omisión puede generar al patrón sanciones y multas.
CoFac te facilita la vida en ese sentido, ya que te realiza el cálculo de una manera muy sencilla y práctica a manera general o por Registro Patronal.
Para realizar el cálculo en CoFac, únicamente debes tener todos los CFDI's de nómina en CoFac (se hayan hecho o no en CoFac) para asegurarte de tenerlos todos podrás realizar la Descarga Masiva de XML de esta manera si algún recibo de nómina se hubiera hecho en el SAT o en otro sistema, lo tendremos también en CoFac.
1. Da clic en el menú Impuestos>>Impuestos Sobre Nómina
2. Selecciona el Año y Mes, posteriormente captura la tasa de contribución del Estado al cual corresponderá el cálculo que estás haciendo. Para este ejemplo estamos realizando el cálculo del Estado de SLP por lo que capturaremos 3.0 (escribe la tasa correspondiente al cálculo que vas a elaborar de acuerdo al Estado).
3. Da clic en ▼ en el campo del Registro Patronal por default estará Todos pero si cuentas con más de un Registro, podrás realizar tu cálculo por cada uno seleccionando el que necesites.
4. Da clic en Generar
Tu cálculo se habrá generado, el número de Empleados y la base son los datos que deberás capturar en tu declaración, podrás ver también el Importe que estarías pagando que en este caso es de $555.58. Captura en el campo Base declarada y en ISN Pagado los importes correspondientes a estos datos y da clic en Guardar como se muestra en la siguiente imagen de ejemplo:
Se abrirá la ventana información en donde CoFac te confirma que se guardó el cálculo, da clic en Aceptar para cerrar el cuadro de diálogo.
Podrás ver los CFDI's de Nómina que sumaron para el total del cálculo por Empleado, da clic en Ver Detalles para que CoFac te los muestre, también podrás seleccionar otro Registro Patronal para realizar el cálculo correspondiente a este repitiendo los pasos anteriores.
Se abrirá la ventana con la información del detalle del cálculo, podrás posicionar el puntero en las claves para ver el concepto, en este ejemplo: lo posicionamos en la clave +001 la cual desplego su concepto: Sueldos, Salarios, Rayas y Jornales
Da clic en Cerrar al terminar la consulta.
Exportar Cálculo a Excel
Si necesitas Exportar el cálculo a Excel, da clic en Exportar Periodo
Se abrirá la información en Excel:
Guardar XML's
Podrás guardar los XML's del cálculo dando clic en Guardar XML
Se abrirá la ventana Abrir en la que podrás indicar la ruta para guardar los XML's
Da clic en el botón Abrir y aparecerá la ventana de confirmación.
Da clic en Aceptar para cerrar la ventana.
Exportar Año
Podrás exportar los cálculos de todo el año, selecciona el Año, Registro Patronal y da clic en Exportar Año
Se abrirá el archivo de Excel con la información detallada por mes, podrás visualizar la pestaña de los meses con su contenido (si es que ya se hizo el cálculo del mes y si alguno no estuviera hecho se encontrará en blanco el formato) podrás visualizar también el resumen con los datos calculados como se muestra en la siguiente imagen:
Si tienes dudas o comentarios, escríbenos a contacto@aipisoft.com.mx